Prestation de libre passage

La prestation de libre passage est le montant que votre caisse de pension transfère lorsque vous quittez un employeur. Elle représente votre avoir de vieillesse accumulé — vos cotisations, celles de votre employeur et les intérêts. Ce montant vous suit tout au long de votre carrière, d’une caisse à l’autre.

Comment ça fonctionne en Suisse

Quand vous changez d’employeur, votre ancienne caisse de pension transfère votre prestation de libre passage à la nouvelle. Ce transfert est automatique et obligatoire : l’ancien employeur annonce votre départ, et les fonds sont virés en quelques semaines. (Source : LFLP, art. 2)

Si vous n’avez pas de nouvel employeur immédiatement (chômage, séjour à l’étranger, activité indépendante), la prestation est versée sur un compte de libre passage auprès d’une banque ou d’une fondation de libre passage. Vous pouvez aussi la transférer sur une police de libre passage auprès d’une assurance. Vous avez le droit d’ouvrir jusqu’à deux comptes de libre passage. (Source : LFLP, art. 15)

Exemple concret : après 10 ans chez le même employeur avec un salaire coordonné moyen de 50’000 CHF, la prestation de libre passage s’élève à environ 70’000-90’000 CHF (selon le taux de bonification et les intérêts). Ce montant est transféré intégralement — ni l’employeur ni la caisse ne peuvent en retenir une partie.

Le retrait en espèces de la prestation de libre passage n’est possible que dans quatre cas : départ définitif de Suisse (hors UE/AELE pour la part obligatoire), début d’une activité indépendante, achat d’un logement principal, ou si le montant est inférieur au montant annuel de cotisation de l’assuré.

Points clés

• Le transfert est automatique et obligatoire — votre ancien employeur ne peut pas retenir votre avoir de prévoyance.
• Deux comptes de libre passage maximum sont autorisés, ce qui permet de lisser la fiscalité en les retirant sur deux années différentes à la retraite.
• Les fonds oubliés sont fréquents : la Fondation institution supplétive LPP estime que plus de 10 milliards de CHF dorment sur des comptes de libre passage non réclamés. Vérifiez vos anciens employeurs.
• Le compte de libre passage n’est pas un compte bancaire ordinaire — les fonds sont bloqués et soumis aux mêmes règles de retrait que la LPP.
• En cas de divorce, la prestation de libre passage accumulée pendant le mariage est partagée entre les époux, indépendamment du régime matrimonial.