Avoir de vieillesse

L’avoir de vieillesse est le capital accumulé sur votre compte de prévoyance professionnelle (LPP). Il se compose de toutes les bonifications de vieillesse versées au fil de votre carrière, des éventuels rachats volontaires et des intérêts produits. C’est ce montant qui, à la retraite, est converti en rente ou versé en capital.

Comment ça fonctionne en Suisse

L’avoir de vieillesse grandit chaque année par trois sources : les bonifications de vieillesse (cotisations employeur + employé), les rachats volontaires et les intérêts crédités au taux minimum de 1,25% en 2026. (Source : LPP, art. 15 ; OFAS, taux 2026)

Exemple de progression pour un salarié avec un salaire coordonné de 53’540 CHF, sans rachat :

Âge	Capital estimé	Bonification annuelle
35 ans	~40’000 CHF	5’354 CHF/an (10%)
45 ans	~110’000 CHF	8’031 CHF/an (15%)
55 ans	~250’000 CHF	9’637 CHF/an (18%)
65 ans	~400’000 CHF	—

(Source : projection basée sur taux minimum légaux, intérêt 1,25%, sans rachat)

À 65 ans, cet avoir de 400’000 CHF est converti en rente au taux de conversion de 6,8% (part obligatoire), soit une rente annuelle de 27’200 CHF — environ 2’267 CHF/mois. Avec la rente AVS maximale de 2’450 CHF/mois, le total atteint ~4’700 CHF/mois. (Source : OFAS, taux de conversion 2026)

Le certificat de prévoyance que vous recevez chaque année indique votre avoir de vieillesse à la date du relevé, la projection à la retraite et le montant maximal de rachat. C’est le document de référence pour toute planification retraite.

Points clés

• L’avoir de vieillesse est personnel — il vous suit via la prestation de libre passage quand vous changez d’employeur. Rien n’est perdu.
• Le taux d’intérêt minimum (1,25% en 2026) s’applique à la part obligatoire. Les caisses peuvent appliquer un taux différent (souvent supérieur) sur la part surobligatoire.
• L’effet des intérêts composés est réel mais modeste au taux actuel : sur 40 ans, les intérêts ajoutent environ 20-25% au capital total (contre les cotisations seules).
• Le choix rente ou capital se fait à la retraite. Un avoir de 400’000 CHF donne soit 2’267 CHF/mois à vie (rente), soit 400’000 CHF en une fois (capital, imposé à taux réduit).
• Votre certificat de prévoyance est le seul document fiable. Demandez-en un à jour si vous envisagez un rachat ou une retraite anticipée.