Exemple fictif : un ménage de 2 personnes à Lausanne (VD) encaisse 9’200 CHF net par mois. Loyer : 1’850 CHF. Assurance maladie : 760 CHF. Impôts : 1’100 CHF (prélevés mensuellement). Alimentation : 750 CHF. Transport : 300 CHF. Avant même de parler de loisirs, de vêtements ou d’épargne, 4’760 CHF sont déjà partis — plus de la moitié du revenu. Voilà la réalité budgétaire suisse : des salaires élevés, mais des charges fixes qui absorbent tout aussi vite.
La répartition moyenne : les chiffres OFS
L’Enquête sur le budget des ménages 2023, publiée le 17 novembre 2025, porte sur les ménages privés suisses. Le ménage moyen compte 2.07 personnes. Les revenus de tous ses membres sont additionnés.
| Indicateur EBM 2023 | Moyenne par ménage et par mois | Part du revenu brut |
|---|---|---|
| Revenu brut | 10’341 CHF | 100 % |
| Revenu disponible après dépenses obligatoires | 7’186 CHF | 69.5 % |
| Dépenses de consommation | 5’049 CHF | 48.8 % |
| Dont logement et énergie | 1’449 CHF | 14.0 % |
| Épargne | 1’736 CHF | 16.8 % |
Sources : OFS, communiqué EBM 2023 et composition du budget. Le revenu disponible est obtenu après les dépenses obligatoires, notamment cotisations sociales, impôts et assurance maladie. La différence entre revenu disponible et consommation ne correspond pas directement à l’épargne : d’autres assurances, taxes et transferts interviennent, ainsi que les revenus sporadiques.
Ces valeurs décrivent une moyenne. Elles ne fixent aucun objectif individuel d’épargne. Les tableaux détaillés par sous-population utilisent parfois plusieurs années regroupées pour disposer d’un échantillon suffisant ; leur période doit être conservée lorsqu’on les compare.
Le logement : le poste qui varie le plus
Le logement (loyer ou charges de propriétaire + énergie) représente 14.0 % du revenu brut moyen. Mais cette moyenne nationale masque des écarts spectaculaires entre cantons.
| Canton | Loyer supposé, 3-4 pièces | Part estimée d’un revenu de 8’000 CHF net |
|---|---|---|
| Genève (GE) | 2’200-2’800 CHF | 28-35 % |
| Zurich (ZH) | 1’800-2’200 CHF | 23-28 % |
| Vaud (VD) | 1’500-1’900 CHF | 19-24 % |
| Berne (BE) | 1’200-1’500 CHF | 15-19 % |
| Valais (VS) | 1’000-1’300 CHF | 13-16 % |
(Scénarios pédagogiques : ces fourchettes ne sont pas des moyennes cantonales mesurées.)
Avec un loyer supposé de 2’600 CHF à Genève et de 1’200 CHF en Valais, l’écart serait de 1’400 CHF par mois, soit 16’800 CHF par an. Ce calcul illustre deux hypothèses de logement ; il ne prédit pas l’économie de chaque déménagement.
Bon à savoir : la règle bancaire des « 33 % du revenu brut pour le logement » s’applique aux propriétaires (charges théoriques). Pour les locataires, il n’existe pas de règle légale — mais un loyer supérieur à 30 % du revenu net est considéré comme risqué par la plupart des conseillers budgétaires.
Les charges obligatoires dans votre budget
Impôts
Les impôts dépendent du revenu imposable, du domicile, de l’état civil et des enfants à charge. Provisionnez la facture annuelle si elle n’est pas déjà prélevée à la source. Le guide sur les impôts permet d’identifier les différences entre cantons.
Assurance maladie
À couverture comparable, la prime n’est pas proportionnelle au revenu. Elle dépend notamment de l’âge, de la région, de l’assureur, de la franchise et du modèle. Les subsides réduisent la charge de certains ménages. Pour un budget 2026, utilisez les primes de vos contrats plutôt qu’une ancienne moyenne nationale.
Cotisations sociales
Le revenu net versé par l’employeur comprend déjà la déduction des cotisations salariales. Ne les soustrayez pas une seconde fois. La cotisation LPP et la prime accident varient selon le contrat et le plan de prévoyance.
Le budget alimentaire
Les courses et les repas à l’extérieur sont deux postes distincts dans l’EBM. Pour construire un budget, partez de plusieurs mois de dépenses effectives et ajoutez les achats irréguliers. Les montants des profils ci-dessous sont des hypothèses pédagogiques ; ils ne sont pas des résultats de l’EBM par taille de ménage.
Budget type par profil
Exemples fictifs à ajuster avec les contrats et factures du ménage. Les impôts doivent être provisionnés séparément dans chacun de ces budgets ; les soldes affichés ci-dessous sont avant cette provision, sauf indication contraire.
Célibataire à Berne (BE), revenu net 5’500 CHF/mois
| Poste | Montant | % du net |
|---|---|---|
| Loyer (2.5 pièces) | 1’200 CHF | 22 % |
| Assurance maladie | 380 CHF | 7 % |
| Alimentation | 450 CHF | 8 % |
| Transport (AG demi-tarif + vélo) | 150 CHF | 3 % |
| Téléphone + internet | 90 CHF | 2 % |
| Assurances (ménage, RC) | 50 CHF | 1 % |
| Loisirs, sorties | 400 CHF | 7 % |
| Habillement | 100 CHF | 2 % |
| Pilier 3a | 605 CHF | 11 % |
| Épargne libre | 300 CHF | 5 % |
| Divers, imprévus | 200 CHF | 4 % |
| Reste | 1’575 CHF | 29 % |
Total charges + épargne : 3’925 CHF. Il reste un coussin de 1’575 CHF avant impôts pour absorber les variations (facture de dentiste, cadeau, vacances). Un budget tenable — mais serré si le loyer monte à 1’600 CHF ou si l’assurance maladie augmente.
Couple avec 1 enfant à Lausanne (VD), revenu net combiné 10’000 CHF/mois
| Poste | Montant | % du net |
|---|---|---|
| Loyer (4 pièces) | 2’100 CHF | 21 % |
| Assurance maladie (2 adultes + 1 enfant) | 900 CHF | 9 % |
| Crèche (4 jours/semaine) | 1’800 CHF | 18 % |
| Alimentation | 800 CHF | 8 % |
| Transport (2 AG demi-tarif + voiture) | 450 CHF | 5 % |
| Téléphone + internet | 130 CHF | 1 % |
| Assurances (ménage, RC, véhicule) | 200 CHF | 2 % |
| Loisirs, sorties | 350 CHF | 4 % |
| Habillement (3 personnes) | 150 CHF | 2 % |
| 2 × Pilier 3a | 1’210 CHF | 12 % |
| Divers, imprévus | 300 CHF | 3 % |
| Reste | 1’610 CHF | 16 % |
Le poste crèche saute aux yeux : 1’800 CHF par mois pour 4 jours de garde. C’est le premier ou deuxième poste de dépense de la famille (selon le loyer). En Suisse, les frais de garde varient de 1’200 à 2’500 CHF par enfant par mois selon le canton, le revenu des parents et le taux de subvention. C’est souvent le facteur qui pousse un parent à réduire son taux de travail — le coût net de la crèche absorbe une part considérable du deuxième salaire.
Bon à savoir : les frais de garde par des tiers peuvent être déductibles sous conditions, avec des plafonds qui dépendent de l’année fiscale et du canton. Vérifiez la déduction applicable ; elle ne rembourse qu’une fraction du coût réel.
Retraité seul à Sion (VS), rente AVS + LPP 4’200 CHF/mois
La 13e rente de vieillesse AVS sera versée pour la première fois en décembre 2026. Elle correspond à un douzième des rentes de vieillesse effectivement versées durant l’année, sous réserve du droit à une rente en décembre. Le budget mensuel ci-dessous ne répartit pas cette somme à l’avance.
| Poste | Montant | % du revenu |
|---|---|---|
| Loyer (3 pièces) | 1’100 CHF | 26 % |
| Assurance maladie (avec subside) | 280 CHF | 7 % |
| Alimentation | 400 CHF | 10 % |
| Transport (AG demi-tarif) | 100 CHF | 2 % |
| Téléphone + internet | 70 CHF | 2 % |
| Assurances | 50 CHF | 1 % |
| Santé (franchise, médicaments) | 150 CHF | 4 % |
| Loisirs | 200 CHF | 5 % |
| Divers, imprévus | 200 CHF | 5 % |
| Reste | 1’650 CHF | 39 % |
Un retraité seul en Valais avec un logement modeste a un budget relativement confortable — si ses rentes atteignent 4’200 CHF. La rente AVS maximale est de 2’520 CHF/mois. Avec une LPP supposée de 1’680 CHF, le total de 4’200 CHF couvre les charges de base. Sans LPP ou avec des lacunes de cotisation AVS, le budget se tend rapidement : les prestations complémentaires (PC) prennent le relais pour les rentes les plus basses.
Les postes qui varient le plus entre cantons
Le loyer, les impôts et l’assurance maladie sont les trois postes les plus sensibles au canton de résidence. Voici l’impact combiné pour un même ménage (couple, 2 enfants, revenu brut 120’000 CHF).
| Canton | Loyer 4.5 pièces | Impôts (estimé) | LAMal famille | Total 3 postes |
|---|---|---|---|---|
| Genève (GE) | 2’600 CHF | 1’600 CHF | 1’250 CHF | 5’450 CHF/mois |
| Vaud (VD) | 2’000 CHF | 1’400 CHF | 1’100 CHF | 4’500 CHF/mois |
| Berne (BE) | 1’500 CHF | 1’200 CHF | 1’050 CHF | 3’750 CHF/mois |
| Valais (VS) | 1’200 CHF | 1’050 CHF | 950 CHF | 3’200 CHF/mois |
(Scénarios pédagogiques, montants supposés pour comparer les postes ; ils ne constituent pas des moyennes cantonales.)
La différence entre Genève et le Valais : 2’250 CHF par mois, soit 27’000 CHF par an — sur ces trois postes uniquement. C’est l’équivalent de 3.7 piliers 3a remplis au maximum. Le choix du canton de résidence est la décision budgétaire la plus lourde qu’un ménage suisse puisse prendre.
Ce qu’il faut retenir
- L’EBM 2023 décrit un ménage moyen de 2.07 personnes, avec 7’186 CHF de revenu disponible par mois.
- Le logement et l’énergie représentent 1’449 CHF, soit 14.0 % du revenu brut moyen.
- L’épargne moyenne atteint 1’736 CHF, soit 16.8 % du brut ; ce n’est pas un objectif individuel.
- Vos contrats et votre composition familiale priment pour estimer loyer, santé, garde et transport.
- Provisionnez les impôts et les dépenses annuelles avant de considérer le solde du budget comme disponible.
