La rente AVS complète suppose 44 années de cotisation. Chaque année manquante entraîne en principe une réduction d'au moins un quarante-quatrième de la rente — environ 2,3 %, à vie.
Trois années de trou sur une rente maximale de 2'520 CHF coûtent près de 172 CHF par mois. Sur vingt-deux ans de retraite, plus de 45'000 CHF.
D'où viennent les lacunes
Quatre situations en produisent la quasi-totalité.
Un séjour à l'étranger sans affiliation à l'AVS facultative ni couverture par une convention de sécurité sociale. C'est la cause la plus fréquente chez les cadres et les expatriés.
Des études prolongées après 20 ans sans cotisation comme personne sans activité lucrative. Beaucoup d'étudiants ignorent qu'ils doivent cotiser — la cotisation des non-actifs les concerne dès 20 ans.
Une retraite anticipée mal préparée : l'obligation de cotiser court jusqu'à l'âge de référence, même sans revenu.
Un divorce, qui met fin à la dispense dont bénéficiait le conjoint sans activité lucrative.
La fenêtre de cinq ans
C'est la différence fondamentale avec le 2e pilier. Un rachat LPP reste possible pendant toute la carrière ; une cotisation AVS ne peut être réclamée ni versée au-delà du délai de prescription de cinq ans.
Une lacune de six ans est donc définitive. Cela signifie qu'un trou découvert au moment de la retraite ne se comble jamais, et qu'il ne sert à rien de vérifier son compte individuel à 63 ans.
Le bon moment est maintenant, quelle que soit votre âge. L'extrait de compte individuel se demande gratuitement à votre caisse de compensation et recense chaque année cotisée.
Les années de jeunesse, la réserve oubliée
Les périodes de cotisation accomplies entre 18 et 20 ans — un job d'été, un apprentissage, un premier emploi — constituent une réserve. Elles peuvent être prises en compte pour combler des lacunes ultérieures, à condition que les cotisations correspondantes ne puissent plus être exigées en raison de la prescription.
Beaucoup de personnes disposent ainsi d'une ou deux années de couverture sans le savoir. Le calculateur les déduit des lacunes avant de chiffrer la perte.
Une nuance : pour les lacunes dues à une perception anticipée de la rente, les années de jeunesse ne sont prises en compte qu'au calcul définitif à l'âge de référence, pas au début de l'anticipation.
Ce que la réduction représente vraiment
Un quarante-quatrième paraît anodin. Rapporté à une retraite de vingt ans ou plus, chaque année manquante coûte l'équivalent de plusieurs mois de rente.
La réduction s'applique aussi aux prestations dérivées : la rente de survivant versée à votre conjoint et les rentes d'orphelin se calculent sur la même base. Une lacune se transmet donc au ménage.
Le calcul de la lacune de prévoyance replace cet effet dans l'ensemble des trois piliers, et le simulateur de rente AVS estime le montant de départ.
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